巴中市自然资源和规划局关于部门整体支出绩效评价的报告

现将市自然资源和规划局2020年整体支出绩效评价报告如下。

一、部门概况

（一）组成及人员概况。市自然资源和规划局2020年财政预算供给人员共387人，其中：行政人员56人、参照公务员管理人员73人、非参公事业人员242人、退休人员16人。供给车辆15辆。一级预算单位4个，二级预算单位25个，其中：行政单位4个，参照公务员法管理的事业单位3个，其他事业单位22个。包括市自然资源和规划局机关及下属事业单位、巴州分局及下属单位、恩阳分局及下属单位、经开区分局及下属单位。

（二）机构职能。市自然资源和规划局贯彻落实党中央关于自然资源和规划工作的方针政策和省、市决策部署，统一行使全民所有自然资源资所有者职责，统一行使所有国土空间用途管制和生态保护修复职责，按照规定权限，拟订涉及全市自然资源领域等地方性法规、政府规章草案，制定有关政策措施加强执行并监督检查执行情况。负责建立全市国土空间规划体系并监督实施；负责全市城乡规划和测绘地理信息管理;负责全市自然资源调查监测评价和统一确权登记工作；负责全市自然资源开发利用和自然资源资产有偿使用工作；负责组织实施最严格的耕地保护制度和全市国土空间生态修复；负责落实综合防灾减灾规划相关要求，组织编制并实施地质灾害防治规划和标准体系；推动全市自然资源领域科技发展和对外合作；负责职责范围内的安全生产、生态环境保护、政务服务和公共服务便民化等工作。

二、部门财政资金收支情况

2020年财政拨款总收入64275.76万元。当年预算收入16789.71万元，其中：一般公共预算拨款收入9681.5万元，政府性基金预算拨款收入7089.21万元，其他收入19万；2019年结转资金47486.05万元。

2020年部门决算总支出35505.3万元。其中：基本支出15315.03万元，占总支出43.14%；项目支出20190.27万元，占总支出89.3656.86%。按照支出功能科目分类为：一般公共服务支出17.2万元、教育支出23.2万元、社会保障和就业支出375.77万元、卫生健康支出230.23万元、住房保障支出360.52万元、城乡社区支出20190.27万元、自然资源海洋气候等支出9702.77元、灾害防治及应急管理支出4605.34万元。

三、部门财政支出管理情况

（一）制度建设情况。为保证财务管理工作规范有序进行，2020年我们修改完善了《巴中市自然资源和规划局公务接待管理办法》《巴中市自然资源和规划局机关公务车辆管理办法》《巴中市自然资源和规划局固定资产管理暂行办法》《巴中市自然资源和规划局财务管理制度》等管理办法，成立了财务监督小组，加强内部控制和监督，对各项资金的管理、经费收支审批等均做了明确规定，正确组织资金的筹集、调度和使用，债权债务及时结算、结清，各项经费支出实行限额把关审批制度,以资金监管为抓手，创新项目管理模式，进一步完善管理机制，并将相关项目资金纳入重点监管范围，实行统一核算、集中支付、专款专用,提升服务质量，取得了良好的成效。同时加强拨付审查，规范资金拨付程序，严格按照相关财务管理制度审核原始票据，对于原始票据不齐全或有误的坚决不予报账。

（二）绩效目标管理情况。巴中市自然资源和规划局设立整体绩效目标依据充分，符合国家法律法规、国民经济和社会发展总体规划，符合部门制定的中长期实施规划，有利于促进事业发展，设定的绩效指标清晰、细化、可衡量，与部门年度的任务数或计划数相对应，与本年度部门预算资金相匹配，“三公”经费预算及执行合理，实行综合预算制度，即全部收入和支出都纳入预算管理。按照全面实施预算绩效管理要求，本部门对2020年一般公共预算安排的28个发展类项目科学完整地编制了绩效目标，发展类项目预算涉及财政资金6543万元。

（三）综合管理情况。

1.三公经费使用情况。2020年“三公”经费财政拨款支出决算中，公务用车购置及运行维护费支出决算56.54万元，占79.33%；公务接待费支出决算14.73万元，占20.67%。

2.资产管理情况。为加强国有资产管理，提高资产使用效益，依据《行政事业单位国有资产管理办法》，结合本单位实际，特制定《巴中市自然资源和规划局固定资产管理暂行办法》，固定资产的管理和使用应坚持统一政策、统一领导、分级管理、责任到人、物尽其用的原则，每年按照财政预算经费安排设备购置计划，由办公室根据当年办公设备购置需要，与资金计划衔接，制订固定资产购置计划，经局领导审定批准后实施。属政府采购范围内的固定资产，各科室应通过局OA系统申报资产购置计划，经领导批准后，符合政府集中采购的项目，由财务科根据经费来源，向市财政申报采购计划，经批准后，按程序采购。

我部门按要求在门户网站上进行信息公开、以及依法接受审计、财政监督情况等。

（四）综合绩效情况。我部门保障了全市土地供应，规范国土资源交易，全力推进征地拆迁工作，完成了2020年土地储备的计划编制任务。土地报批成果显著，确保重点项目及时落地，推进土地开发项目实施，大力推进高标准农田建设，改善农村生产条件，为乡村振兴发展，充分发挥规划引领作用，为建成川陕革命老区振兴发展示范区，走出一条秦巴山区脱贫攻坚绿色发展新路子提供有力的规划支撑和服务保障。进一步规范矿产开发， 100%完成了矿业权勘查开采信息公示工作。扎实做好国土资源执法监察工作，以监管促保护，用好用活城乡建设用地增减挂钩政策。不动产登记发证实现“高效化”，全面做好农村宅基地、集体建设用地确权登记发证工作，完成了2020年度土地变更调查工作。切实做好地质灾害防治工作，保护群众生命财产安全，建立和完善了地质灾害防治预案体系，重点做好地质灾害隐患排查，完善应急预案。

一年来，各个项目的建成，取得了较大的社会经济效益。有利于改善当地的人文环境，使周边广大人民直接受益，对资源开发的宏观指导,合理布局生产力,综合治理环境,促进地方经济的发展起到了重要的作用，。

四、评价结论及建议

（一）评价结论。2020年，我部门积极履职，强化管理，较好地完成了年度工作目标。通过加强预算收支管理，不断建立健全内部管理制度，梳理内部管理流程，部门整体支出管理水平得到提升。

（二）存在问题。

1.预算编制工作有待细化。预算编制不够明确和细化，预算编制的合理性需要提高，预算执行力度还要进一步加强。

2.项目预算执行进度较慢。因有关项目资金在预算年度较晚下达，导致项目结转次年度资金较大，预算执行率较低。

（三）改进措施。

1.细化预算编制工作，认真做好预算的编制。进一步加强单位内部机构的预算管理意识，严格按照预算编制的相关制度和要求进行预算编制；全面编制预算项目，优先保障固定性的、相对刚性的费用支出项目，尽量压缩变动性的、有控制空间的费用项目，进一步提高预算编制的科学性、严谨性和可控性。加强内部预算编制的审核和预算控制指标的下达。

2.加快项目预算执行进度，按时间节点及时申报项目基金预算。同时，进一步加大非税收入的征收力度，确保非税收入均衡入库，实现基金项目预算支出的均衡性，保障专项工作的有序开展。

3.对相关人员加强培训，特别是针对《预算法》《行政事业单位会计制度》等学习培训，规范部门预算收支核算，切实提高部门预算收支管理水平。

巴中市自然资源和规划局

2021年4月12日